해외 주식을 하는 경우와 코인을 하는 경우 세금 차이가 엄청납니다. 코인은 거의 무과세에 가까운 0원 세금을 내게 되고, 해외 주식은 250만 원이 넘게 되면 22%, 배당금에 15%를 세금으로 내게 되죠.
투자하는 사람마다 성향이 다르겠지만 세금이 없다는 측면에서는 코인으로 자산을 불리기 더욱 빠르고, 쉽습니다.
해외 주식 세금과 코인 세금 차이
주식과 코인은 단순한 세율 차이만 있는 게 아니라. 과세 시점, 기간, 대상, 공제 등 복잡한 것이 많습니다. 이 차이점을 정리하였습니다.
과세 시작 시점
해외 주식은 이미 계속 과세가 이뤄지고 있습니다. 반면 코인(가상자산)은 2027년 1월 1일 이후 양도나 대여분부터 과세가 시작됩니다.
과세 대상
해외 주식은 매매 차익(양도소득)과 배당소득이 과세 대상입니다. 코인은 매매 차익뿐만 아니라 대여 이익이나 보상 성격의 수익까지 과세 되지 않습니다.
세율과 공제
두 경우 모두 동일하게 기본공제 250만 원을 초과한 금액에 대해 22%(지방세 포함) 세율이 적용됩니다.
코인은 5,000만 원으로 논의하고 있는데 정확한 것은 27년이 되어야 알 수 있습니다.
신고 시기
해외 주식은 이익이 난 다음 해 5월에 확정신고를 해야 합니다. 코인은 현재 신고가 없고, 27년에 세금이 붙는다면 5월 확정 신고로 예상합니다.
손익 통산과 이월 규정
해외 주식은 같은 해 안에서는 손익을 통산할 수 있지만, 다음 해로 손실을 이월할 수는 없습니다.
코인은 분리과세가 적용되며, 손익 처리 방식은 시행 이후 구체적으로 확정될 예정입니다.
배당과 원천세
해외 주식은 배당을 받을 때 외국에서 원천징수가 발생할 수 있고, 이 경우 외국납부세액공제를 통해 중복 과세를 조정합니다.
코인은 이자나 보상 성격 수익의 과세 여부가 시행 규정에 따라 구체적으로 확정될 예정입니다.
환율 환산 규정
해외 주식은 결제일이나 환산 기준일을 적용해 원화로 환산합니다.
코인은 업비트나 빗썸 등을 통해 원화로 환산 하는 경우 세금이 부과될 것입니다.
해외 계좌 신고
해외 주식 계좌를 포함해 해외 금융자산 합계가 5억 원을 넘으면 매년 5월에 신고해야 합니다.
코인도 마찬가지로 해외 거래소나 계좌를 포함해 5억 원을 초과하면 같은 시기에 신고 의무가 발생합니다.
해외 주식 세금: 어떻게 계산하고 언제 내나
해외 주식은 연간 순이익에서 기본공제 250만 원을 뺀 금액에 22%(양도세 20%+지방세 2%)를 적용합니다. 신고는 다음 해 5월 확정신고가 원칙이며, 같은 해 손익은 합산할 수 있지만 다음 해로 손실을 넘길 수 없습니다.
해외 배당은 외국에서 먼저 원천징수될 수 있고, 국내에선 금융소득으로 반영됩니다.
분리과세를 넘어서 종합과세로 간다면 이때 외국납부세액공제로 이중과세를 조정할 수 있습니다. 이건 어려우니 제발 세무사 맡기세요.
환율은 신고용 원화 환산 기준을 따릅니다. 국세청 질의, 해석과 실무는 결제, 환산 기준일을 참고하도록 안내합니다.
해외 주식 세금을 신고할 때는 선입 선출법으로 적용을 하며, 선입 선출법을 사용하지 않는 증권사가 있으니 250만 원을 매도 하였어도 세금이 붙는 경우가 있습니다.
코인 세금: 지금 상태와 2027년부터 달라지는 점
현재는 개인 투자자의 코인 매매 차익에 대한 소득세가 시행 전입니다. 국회 통과로 가상자산 과세 시행이 2027년 1월 1일로 2년 유예되었고, 그 이후 양도·대여 소득이 기타소득으로 분리과세(기본공제 250만 원, 세율 22%)됩니다.
덧붙여, 가상자산이용자보호법이 2024-07-19부터 시행되어 거래소의 예치, 신탁, 동일종목 실보유 의무 등이 도입되었습니다. 과세는 별도지만, 투자자 보호 규정은 이미 시행 중입니다.
해외 주식 세금과 코인 세금 차이 체크리스트
간단하게 정리했습니다.
- 해외 주식 세금: 연도별 매매내역, 수수료, 원화 환산 자료, 배당 원천세 영수증, 외국납부세액공제 증빙. 다음 해 5월 확정신고. 같은 해 손익 통산, 이월 불가.
- 코인 세금: 2027년 이후 양도, 대여분 과세. 거래소, 지갑별 체결, 입출금 내역, 보유 수량 기록은 지금부터 정리. 시행령 확정 시 신고 항목 확인.
- 해외 계좌 신고(6월): 해외 증권·은행·해외 코인 계좌(거래소, 비수탁형 지갑) 포함, 월말 잔액 합계 5억 원 초과 시 신고 의무.
마무리하며
이 글은 해위 주식 세금과 코인 세금에 대해서 차이를 정리한 콘텐츠입니다. 27년에 세금 부과가 되지만 세부적인 법안이나 시스템에 대해서는 아직 조율 중입니다.
이 글은 세무 전문가가 쓴 글이 아닙니다. 참고용으로만 사용하고 세무 상담은 꼭 전문가에게 받길 바랍니다.
추천 글
FAQ
Q1. 해외 주식 세금은 언제부터 내야 하나요?
A1. 이미 시행 중이며, 연간 순이익에서 기본공제 250만 원을 뺀 금액에 대해 22% 세금을 내야 합니다. 신고는 다음 해 5월 확정신고로 진행됩니다.
Q2. 코인 세금은 언제부터 부과되나요?
A2. 현재는 과세가 유예된 상태이고, 2027년 1월 1일부터 양도·대여 소득에 대해 22% 세율로 분리과세가 시작됩니다.
Q3. 해외 주식과 코인의 공제 금액은 어떻게 다른가요?
A3. 해외 주식은 기본공제 250만 원이고, 코인은 250만 원으로 확정될 가능성이 크지만 5,000만 원 안도 논의된 바 있어 최종 규정은 2027년 시행 시점에 확정됩니다.
